Procurorii Direcției Naționale Anticorupție (DNA) – Secția de combatere a infracțiunilor asimilate infracțiunilor de corupție au dispus punerea în mișcare a acțiunii penale și reținerea pentru 24 de ore a cinci inculpați: B.G, B.A., N.G., B.D. și H.G., administratori sau reprezentanți de societăți comerciale, fiecare pentru comiterea infracțiunii de evaziune fiscală, în formă continuată (autorat și/sau complicitate).

Potrivit știripesurse.ro, oamenii de afaceri reținuți sunt Haulică Gabriel, Bracaci Gigel, Bracaci Andreas, Necoară Gabriel și Butcovan Dorel, pe numele lor fiind întocmite și propuneri de arestare preventivă.

De asemenea, procurorii au mai dispus măsura controlului judiciar pentru o durată de 60 de zile, începând cu 4 septembrie, față de Elena-Liliana Beleca, inspector superior în cadrul Administrației Județene a Finanțelor Publice Iași, pentru comiterea infracțiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată și două persoane fizice, fără calitate specială, pentru comiterea infracțiunii de evaziune fiscală.

Conform aceleași surse, celelalte două persoane sunt Brânză Florin și Butcovan Raul Bogdan.

Situația de fapt

Potrivit DNA, în perioada 2021 – ianuarie 2025 ar fi fost creată o schemă de fraudare care a implicat mai multe societăți comerciale interconectate ce desfășoară activități de comerț cu autoturisme de lux „second-hand” achiziționate din țări UE, având ca scop final sustragerea de la plata obligațiilor fiscale datorate bugetului de stat. Anchetatorii spun că prejudiciul estimat, la acest moment al cercetărilor, este de 96.131.255 lei.

Mecanismele frauduloase presupuneau:

-evidențierea, în actele contabile și în documentele legale ale societăților implicate, a unor operațiuni fictive și cheltuieli care nu ar fi avut la bază operațiuni reale, în baza unor documente justificative emise în numele acelor societăți sau având ca beneficiari scriptici acele societăți;

-crearea unor circuite de tranzacționare de tip carusel, respectiv interpunerea, în mod artificial, a unor societăți (de tip “bidon”) în achizițiile de autoturisme din spațiul comunitar, în regim de taxare inversă, efectuate de societățile beneficiare final.

În concret, potrivit DNA cele 11 societăți comerciale implicate au acționat pe două paliere:

-societăți care funcționează la vedere și care intrau direct în relații cu clienții, preluau comenzile de autoturisme de la aceștia, derulau procedurile de achiziție a bunurilor din spațiul intracomunitar, coordonau operațiunile de logistică, efectuau formalitățile prealabile înmatriculării – atunci când era cazul, și vindeau bunurile direct către clienți, justificând proveniența mărfurilor cu achiziții de la firmele de tip „bidon”.

Acest tip de societăți sunt cele în care calitățile de asociat și/sau administrator sunt deținute de Brăcaci Gigel, Brăcaci Andreas, Necoară Gabriel, Butcovan Dorel și Butcovan Raul – Bogdan sau membrii ai familiilor acestora, respectiv Brăcaci Luminița și Butcovan Raluca-Iasmina. Din categoria societăților de tip „beneficiar real” fac parte persoanele juridice Import Cars Leasing SRL, GBN Import Automobile SRL, Rombrac Automobile SRL, GBD Premium Automobile Leasing SRL, Rombrac Lider Logistics SRL, Premium Selection Automobile și Van Butco Internațional SRL, mai scrie știripesurse.ro.

-societăți de tip „bidon” care erau interpuse în mod artificial în diferite tranzacții comerciale, astfel încât, în baza documentelor justificative emise în numele acestora, societățile care erau beneficiare reale ale mecanismului înregistrau cheltuieli și deduceau TVA aferentă achizițiilor de autoturisme, iar TVA datorată era compensată din alte relații comerciale.

Tototată, din probele administrate a reieșit că unele societăți beneficiare ar fi transferat către firmele de tip „bidon” întreaga valoare a autoturismelor menționată în facturile înregistrate, după care către furnizorul extern s-ar fi plătit valoarea reală, fără TVA, diferența fiind retrasă în numerar și împărățită între reprezentanții societăților implicate.

Obligațiile fiscale datorate și efectiv plătite statului de către societățile implicate ar fi fost minime și la valori stabilite de inculpați, astfel încât să simuleze totuși o activitate profitabilă, pentru evita controale din partea organelor fiscale.

Rolul funcționarului

Procurorii susțin că funcționarul public, Beleca Elena – Liliana, ar fi avut reprezentarea derulării, prin intermediul societăților controlate de inculpații menționați, a unor fraude fiscale, cu ocazia verificărilor derulate sau pe care le-ar fi inițiat, însă nu a urmărit elucidarea acestor aspecte, ci ar fi încercat să ascundă neregulile identificate.

Acoperirea fraudelor

Anticipând controale fiscale, inculpații ar fi procurat fără documente justificative stocuri de rebuturi (piele, încălțăminte greu vandabilă), cu valoare redusă, pentru a crea aparența unor operațiuni comerciale anterioare.

„În perioada august 2024 – decembrie 2024, bănuind că organele fiscale pe care nu le putea influența ar fi intenționat să efectueze inventare la societățile pe care le administrează, inculpatul H.G., împreună cu alți inculpați, ar fi recurs la procurarea, fără documente justificative, a unor stocuri din resturi / rebuturi de piele, încălțăminte greu vandabilă, de o calitate îndoielnică și de valoarea redusă, care să fie folosite pentru crearea aparenței de realitate a unor operațiuni derulate în anii anteriori, iar pentru a nu putea fi verificate de organele de control, ar fi transportat stocurile de produse inclusiv în Spania, fiind depozitate pe teritoriul acestui stat, la o societate controlată de inculpatul B.G.”, a transmis DNA.

Pentru recuperarea prejudiciului, DNA a instituit în cauză măsuri asigurătorii asupra unor imobile (case, apartamente, terenuri) în valoare de 31 milioane de lei, asupra a peste 50 de autoturisme de lux și a unor sume de bani găsite la percheziții, respectiv 307.000 euro, 431.000 lei, 75.000 USD și 2500 lire sterline.

Cei cinci inculpați vor fi prezentați Tribunalului București cu propunere de arestare preventivă pentru 30 de zile.

Citește și: Percheziții DNA la București, Arad și încă 7 județe, într-un dosar de evaziune fiscală cu mașini second hand de lux