Titlul principal: EXCLUSIV – Încep problemele pentru familia deputatei Boghicevici? Soții Valentin și Elena Puica au fost arestați la Belfast

Știri Arad. Soții Puică, dați în urmărire internațională, au fost prinși la Belfast în Irlanda, după mai bine de doi ani de la finalizarea anchetei referitoare la o fraudă de 1 milion de euro. Adrian Șimon, șeful Serviciului Investigații Criminale din cadrul IPJ Arad a declarat pentru Special Arad: „Soții Puica au fost prinși în urma furnizării unor informații obținute de către SIC Arad către Interpol, locația acestora fiind stabilită în Belfast (Irlanda). Urmează să fie aduși în țară de către o escortă de polițiști de la Interpol și Investigații Criminale în cursul săptămânii viitoare”.

Soții Valentin și Elena Puica, împreună cu Marius Ghiorghiu și-au primit pedepsele după ce au dat „un tun” statului de 964.299 de euro. Tribunalul Arad a condamnat-o pe Elena Puica la 6 ani de închisoare cu executare, pe soțul ei, Valentin Puica, la 7 ani de închisoare de executare și pe cel de-al treilea inculpat în acest dosar de evaziune fiscală, Marius Ghierghiu la 5 ani de închisoare cu executare.

Totodată, Tribunalul Arad i-a obligat pe cei trei să restituie statului prejudiciu creat: 964.299 de euro, plus majorări și dobânzi. La cererea ANAF, reprezentată de Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Timişoara – Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Arad, instanța a instituit sechestru asigurător și poprirea asigurătorie asupra tuturor bunurilor și conturilor celor trei până când prejudiciul creat statului va fi stins. În 5 noiembrie 2014, Valentin Puica a mai primit o condamnare, tot pentru evaziune fiscală, pronunțată de Tribunalul Arad. Judecătorii l-au condamnat la 4 ani de închisoare cu executare, într-un alt dosar, având ca obiect tot evaziunea fiscală. Instanța a hotărât obligarea inculpatului la plata a 381.676 lei către ANAF.

Mai jos puteți afla întreaga poveste, în urma cărora s-a ajuns la condamnarea celor doi soți. De aceea ne și întrebăm dacă nu cumva arestarea soților Puica în Irlanda coincide cu debutul problemelor pentru familia deputatei Boghicevici.

Titlu principal (15 mai 2013): Soţii Boghicevici – martori-cheie în „Dosarul Puica” – o evaziune fiscală de un milion de euro!

O anchetă elaborată de procurorul șef Codrin Gavra – şef secţie urmărire penală din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Arad (începând de luni, 3 august, acesta este procuror în cadrul DNA Timișoara – n.red.). Un dosar internațional care va deveni celebru, însumând, numai la prima înfățișare, 30 de volume și 120 de martori, care fac referire inclusiv la persoane extrem de cunoscute în lumea politică, administrativă, SRI etc.

Acum două săptămâni,

în presa scrisă și pe site-urile de informații locale a apărut o știre/comunicat, scrisă într-un limbaj juridic aproape criptat ce rezuma un dosar(oficial înregistrat cu  nr.28/P/2012) referitor la un set de infracțiuni economicedintre cele mai grave comise de numiții Puica Valentin Ioan (inculpat principal),Puica Elena și Ghiorghiu Marius Florin (coinculpați). Aceștia sunt trimiși în judecată în baza Rechizitoriului încheiat la 30 aprilie, 2013, de Procurorul Codrin Gavra sub aspectul săvârșirii infracţiunilor de evaziune fiscală, fals material în înscrisuri oficiale şi uz de fals, toate în formă continuată, prevăzute de art.9 al.1 lit. b din Legea 241/2005, cu aplic. art.9 al.3 din Legea nr.241/2005, art. 288 al.1 C.p. şi art.291 C.p. rap. la art.41 al.2 C.p. (inculpatul principal), respectiv evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art.9 al.1 lit. b dinLegea 241/2005, cu aplic. art.9 al.3 din Legea nr.241/2005 şi art.41 al.2 C.p.(coinculpații).

Mai curioși decât alții care au redactat  / citit comunicatul (Vezi aici știrea!), atenția fiindu-ne suscitată de fabuloasa sumă – partea demonstrată de materialul de urmărire penală fiind de 4.117.571 lei – adică 964.299 de mii de Euro… dar prejudiciul cu care a fost înșelat Statul Român și Uniunea Europeană implicit este mult mai mare –, am simțit subiectul și ne-am interesat, oficial și prin metodespecifice presei, de detaliile acestui respectabil – nu-i așa? – tun.  Un dosar care în afară de (pentru noi, cel puțin) anonimii Puica și Gheorghiu îi mai conține ca și părți pe învinuiții  Covaci Călin Laurențiu, Toloș Claudia, Bătrîn Florin Cătălincercetaţi sub aspectul comiterii infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art.26 C.p. rap. la art.9 al.1 lit. b din Legea241/2005, Legea nr.241/2005 şi art.41 al.2 C.p., (cu aplic. art.9 al.3 din Legeanr.241/2005 în cazul înv. Covaci Călin Laurenţiu). Aceștia din urmă sunt, din câte aveam să aflăm și vă dezvăluim astăzi, „persoane insolvabile, cu nevoi financiare şi cu un grad de instrucţie precare”, respectiv „acei boschetari” pe numele cărora se înființează firme-fantomă care efectuează operațiunieconomice frauduloase și țepuiesc statul și – veți vedea – pe consumatorul obișnuit de bani grei.

„Missing traider” sau „mecanismul-carusel” este o metodă de fraudareexplicată chiar de către procuror după cum urmează: 

„Crearea unei pieţe comune la nivel european a atras după sine eliminarea formalităţilor vamale de import – export care presupuneau taxesuplimentare, reflectate în preţul produselor. Pe lângă beneficiile pe care această nouă modalitate de comerţ a adus-o (preţuri reduse, rapiditatea cu care marfa ajunge la destinaţie, lipsa barierelor frontaliere), a apărut şi un nou tip de fraudă, cea legată de TVA-ul tranzacţiilor intracomunitare (…) 
Evaziunea tip „missing trader” (cu varianta sa agravată cunoscută drept metoda „carusel”) este o schemă foarte elaborată, implicând achiziţii de mărfuri din spaţiul intracomunitar de către societăţi comerciale fantomă ai căror reprezentanţi dispar ulterior, nu pot fi identificaţi sau sunt insolvabili. Mecanismul TVA la nivel comunitar permite ca o societate comercială să achiziţioneze bunuri dintr-o altă ţară a Uniunii Europene fără TVA şi să colecteze TVA la vânzarea produsului către un cumpărător român. Acest intermediar, care se încarcă într-un termen scurt cu mari datorii derivate dinimpozite, va dispărea („missing trader”), astfel că taxele către bugetul consolidat al statului vor rămâne neachitate, de cele mai multe ori neexistând posibilitatea identificării persoanelor care au conceput acest mecanism fraudulos.
Pentru a putea achiziţiona de la furnizorii externi mărfuri fără a avea inclusă în preţ TVA, societatea de tip „missing trader” se înregistrează în scop deTVA la organele fiscale române pentru a primi cod de TVA valid şi funcţionează o perioadă relativ scurtă de timp, corelată cu perioada de raportare a achiziţiilor intracomunitare în sistem VIES (VAT Information Exchange System). În această scurtă perioadă  societatea tip „missing trader” achiziţionează din spaţiul intracomunitar cantităţi mari de bunuri cuscutire de TVA pe care le vând pe piaţa internă colectând TVA, în cazul de speţă vânzarea fiind făcută prin alte două societăţi de tipul „missing trader” controlate de aceiaşi inculpaţi, cu scopul de a li se pierde astfel urmele comiterii  faptei.
Acest tip de evaziune fiscală este descris în literatura de specialitate ca fiind un atac violent şi direct la bugetul de stat cu un grad de elaborare, agresivitate şi îndrăzneală net superioare evaziunii fiscale clasice, de tip retail, dovedirea infracţiunilor comise a întinderii prejudiciului şi a participaţiei tuturor persoanelor implicate necesitând mijloace probatorii  complexe.”

În fapt: cum au procedat Puica & co.

La începutul lui 2011, Puica Valentin a pus în aplicare propriul plan de recrutare a unor boschetari cu 6-7 clase, oameni fără adăpost și practic lipsiți de orice fel de discernămând social și economic, dar care să fie singurii responsabili, din punct de vedere juridic, al infracțiunilor comise de „mințile luminate” de deasupra lor. În primăvară, Puica l-a abordat pe Covaci solicitându-i să înființeze prima din ceea ce avea să fie un triunghi de firme-fantomă de acest tip: Cristal Business Oil SRL, SC Ciubuc Business Food SRL și SC european White Sugar SRL – toate cu același sediu social (Tribunul Dobra, nr. 18) – firme prin care, conform materialelor de urmărire penală, s-au livrat pe piața internă cantități impresionante de mărfuri de aproape 22 de mililoane de lei noi.  Cei trei amărâți au fost de acord să semneze actele de înființare a societăților și restul documentelor frauduloase pentru sume derizorii (800 de lei, de exemplu, a luat Toloș Claudia… dacă i-o fi luat și pe ăia…). Piesă deosebit de importantă îndosar,Giorghiu era cel care îi reprezenta, prin procură, la bancă, pe boschetari și tot el era deținătorul ștampilelor. „Inculpatul Puica Valentin Ioan s-a ocupat personal de contactarea furnizorilor externi pentru achiziţiile intracomunitare de mărfuri luând legătura cu partenerii din Comunitatea Europeană atât în mod direct cât şi prin intermediul mai multor martori” – se arată în Rechizitoriu. Același „s-a arătat dispus să achiziţioneze prin SC european WHITE SUGAR SRL bunuri alimentare în cantităţi mari (5-6 camioane pe săptămână), cu plata în avans, fără TVA, în regim intracomunitar.” 
Una dintre documentările anchetatorilor face referire la un caz tipic și documentează că „intenţia inculpatului Puica Valentin Ioan de a frauda statul român prin neplata TVA este pusă în evidenţă şi prin faptul că acesta a pus la dispoziţia societăţii furnizoare maghiare Baromfiudvar 2002 Kftdocumente falsificate din care să reiasă că  SC european WHITE SUGAR SRL a plătit TVA corespunzător achiziţiilor intracomunitare efectuate.” (…)Mai departe: „De altfel, din simpla analiză a ştampilei aplicate pe respectivele declaraţii se poate observa că acestea sunt falsificate, lipsind litera „r” din finalul titulaturii „Administraţia Finanţelor”, aspect care nu a putut fi constatat de către partenerul maghiar căruia i s-au transmis, datorită necunoaşterii limbii române.”

Terminalul Boghicevici!

Nu că până acum cazul ar fi fost plictisitor – dar ceea ce e mai interesant, abia acum urmează: „Din verificările efectuate de organele de urmărire penală s-a stabilit că transporturile mărfurilor din spaţiul intracomunitar în România au fost intermediate, în majoritatea lor, prin postările pe bursa de transport aleSC SOLLO SPEED SRL, administrate de martorul Miklo Norbert care, fiind audiat, arată că nu îi cunoaşte pe inculpaţi şi că nu a postat pe bursa de transport oferite pentru SC european WHITE SUGAR SRL  sau pentru SC CRISTAL BUSINESSS OIL SRL. A fost identificată însă adresa I.P. a terminalului de la care s-a făcut logarea pe bursa de transport constatându-se că acesta aparţine numitei Claudia Boghicevici, de la adresa acesteia făcându-se majoritatea comenzilor de transport pentru achiziţiile intracomunitare (vol. XXVII filele 37 – 44). Ulterior, s-a stabilit că respectivele comenzi au fost postate de către  Boghicevici Cătălin, soţul titularei I.P.- ului, căruia i s-a pus la dispoziţie de către martorul Miklo Norbert codul de acces pe bursa de transport al SC SOLLO SPEED SRL” – este bomba cu care ne-a șocat lecturarea actului de naștere a procesului ce, cu siguranță, va da multă bătaie de cap… și nu doar jurnaliștilor.

Cătălin Boghicevici – fost ofițer al Serviciului Român de Informații (SRI),demisionat, cel puțin oficial, pe motiv de incompaibilitate cu demnitatea deparlamentar a soției sale – a fost chemat la audieri. „Fiind audiat, martorul Boghicevici Cătălin Bogdan (vol III, f 357 – 362) a recunoscut faptul că el a fost cel care a postat comenzile pe bursa de transport, că a ţinut legătura personal cu transportatorii, indicându-le locul de încărcare, locul de descărcare, precum şi preţul serviciului prestat, însă arată că acest lucru l-a făcut pentru a-l ajuta pe inculpatul Puica Valentin Ioan, cu care era în relaţii de prietenie, neavând cunoştinţă despre faptul că acesta nu înregistrează în contabilitate acele operaţiuni comerciale.” 
În concluzia referitoare la această aproape șocantă descoperire, procurorul e destul de blând în concluzii – dar s-ar putea ca Instanța de judecată să nu fie:„Astfel chiar dacă există anumite indicii ale implicării martorului Boghicevici Cătălin Bogdan în activitatea evazionistă, expunerea acestuia în circuitul comercial al firmelor de tip „missing trader” este minimă, iar în condiţiile în care inculpaţii Puica Valentin Ioan, Puica Elena şi Ghiorghiu Marius, care ar putea oferi date privind participarea acestuia la comiterea faptei, nu au dorit să dea niciun fel de declaraţii, iar în prezent se sustrag urmăririi penale, nu se va putea reţine în sarcina sa comiterea infracţiunii de evaziune fiscală.” 

Claudia Boghicevici – deputat în Parlamentul României
ne-a declarat că „nu urmăresc tot ceea ce face soțul meu – nu am fost la curent nici cu misiunile sale cât timp a lucrat unde a lucrat. Față de acest caz pot să vă spun  că el doar și-a ajutat un colaborator, în sensul că l-a învățat cum să facă comenzi pe bursa de mărfuri, să întocmească avizele, să verifice transporturile – pe partea strict tehnică a operațiunilor. Da, adresa de IP este a mea, de pe RDS, acela fiind abonamentul pe care îl plătesc de când am încheiat contractul cu rețeaua respectivă – dar asta e singura legătură pe care o am cu cazul la care faceți referire.” 

UPDATE 2: Soții Puica au fost aduși în țară sub escorta Interpol. Vor fi încarcerați la Penitenciarul Arad

Fugarii arădeni, căutați timp de 2 ani după ce au fost condamnați, au fost extrădati și au ajuns aseară pe Aeroportul Internațional Otopeni. Vor fi transportați la penitenciarele din Arad, unde își vor executa pedeapsa.

Autori: Alin Olteanu, Lucian Valeriu